CAPÍTULO 5 tipo de cambio al contado ( en el caso de los swaps de divisas )

Tipo de operación Compras o ventas simples , al contado y a plazo , de activos en divisas

Valor neto entre la posición a plazo y al contado , al tipo cambio de mercado

Compras o ventas simples , al contado y a plazo , de activos en divisas

Posición neta entre el plazo y el contado , al tipo de cambio de mercado

Valor neto entre la posición a plazo y al contado , al tipo de cambio de mercado

Resultados de valoración de operaciones de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de tipos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , operaciones de valores a plazo , operaciones al contado de divisas desde la fecha de contratación hasta la fecha de liquidación

Otros pasivos Diferencias por va loración de partidas fuera de balance Resultados de valoración de operaciones de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de ti pos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , ope raciones de valores a plazo , operaciones al contado de di visas desde la fecha de con tratación hasta la fecha de li quidación Valor neto entre la posi ción a plazo y al contado , al tipo de cambio de mer cado Obligatorio

Resultados de valoración de operacio nes de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de tipos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , operaciones de valores a plazo , operaciones al contado de divisas desde la fecha de contrata ción hasta la fecha de liquidación

Operación de financiación a plazo más largo operación de mercado abierto regular realizada por el Eurosistema en forma de operación temporal .

Operación doble operación temporal para inyectar liquidez basada en una cesión temporal .

Este último grupo está compuesto , fundamentalmente , por fondos del mercado monetario .

Operación de financiación a plazo más largo operación de mercado abierto mensual realizada por el Eurosistema , con vencimiento habitual a tres meses .

3 Swaps de divisas Los swaps de divisas realizados con fines de política monetaria consisten en operaciones simultáneas al contado y a plazo de euros contra divisas .

Swaps de divisas Tipo de instrumento Los swaps de divisas realizados con fines de política monetaria consisten en operaciones simultáneas al contado y a plazo de euros contra divisas .

SWAPS DE DIvISAS S tipo de cambio al contado ( en la fecha de contratación ) del euro ( EUR ) frente a una divisa ABC . S x ABC 1 EUR

BCE La aplicación de la política monetaria en la zona del euro Noviembre 2008 CAPÍTULO 3 tienen un plazo de vencimiento inferior a doce meses

Depósitos en bancos y préstamos Valor nominal , convertido al tipo de cambio de mercado si los saldos o depósitos están denominados en moneda extranjera Posición neta entre el plazo y el contado , al tipo de cambio de mercado

adquirir y vender al contado y a plazo todo tipo de activos en moneda extranjera y metales preciosos .

adquirir y vender al contado y a plazo todo tipo de activos en moneda extranjera y metales preciosos .

Para los swaps en divisas , la posición a plazo se revaloriza junto con la posición al contado .

adquirir y vender al contado y a plazo todo tipo de activos en moneda extranjera y metales preciosos .

tipo de cambio al contado de referencia que se aplicará para calcular las pujas ( en el caso de los swaps de divisas )

RECUADRO 2 Swaps de divisas S tipo de cambio al contado ( en la fecha de contratación ) del euro ( EUR ) frente a una divisa ABC S FM x  ABC 1  EUR

Resultados de valoración de ope raciones de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de tipos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , operaciones de valores a plazo , operaciones al contado de divisas desde la fecha de contratación hasta la fecha de liquidación Intereses no vencidos pero im putables al período de referencia .

Resultados de valoración de operaciones de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de tipos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , operaciones de valores a plazo , operaciones al contado de divisas desde la fecha de contratación hasta la fecha de liquidación Intereses no vencidos pero imputables al período de referencia .

Programas de convergencia supuestos y planes públicos a medio plazo referentes a la evolución de las variables económicas clave encaminada al logro de los valores de referencia indicados en el Tratado .

Resultados de valoración de operaciones de divisas a plazo , swaps de divisas , swaps de tipos de interés , acuerdos de tipos de interés futuros , operaciones de valores a plazo , operaciones al contado de divisas desde la fecha de contratación hasta la fecha de liquidación Gastos que se pagarán en un ejercicio futuro pero que corresponden al ejercicio al que se refiere el balance .

Divisas

Divisas y reservas exteriores

Monedas denominadas en unidades monetarias nacionales ( de la zona del euro ) Posición neta entre el plazo y el contado , tipo de cambio de mercado Obligatorio

Operaciones de Operaciones Operaciones Sin normalizar ajuste temporales temporales Swaps divisas de Swaps divisas de

Swaps de divisas a ) Tipo de instrumento Los swaps de divisas realizados con fines de política monetaria consisten en operaciones simultáneas al contado y a plazo de euros contra divisas .

Divisas convertibles 5.4.1 .

Operaciones en divisas

Operaciones de cambio de divisas Acerca de

intervenciones en divisas

Intervenciones en divisas

La conversión de los activos financieros fijos denominados en moneda extranjera se realiza al tipo de cambio de contado vigente en la fecha de su adquisición .

operaciones de divisas 1.2.14 .

Subcomité de Política Cambiaria

Swaps de moneda extranjera 1 .

Las operaciones de cambio de divisas comprenden

c) Operaciones de cambio de divisas

Operaciones de divisas a plazo 1 .